Financieringspositie
Programma Financiën |
In de 2e kwartaalbrief en de 4e kwartaalbrief informeren we de raad over financieringspositie van de gemeente.
Voor de financiering van investeringen trekt de gemeente leningen aan. Binnen Diemen doen we aan totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat we niet voor iedere investering een aparte lening aantrekken maar dat we over de jaren heen kijken welke financieringsbehoefte het totaal aan investeringen oplevert. Voor de financiering maken we gebruik van kortlopende (korter dan 1 jaar) en langlopende leningen (langer dan 1 jaar).
Schatkistbankieren
Onze financieringspositie is momenteel dusdanig goed dat we geld hebben uitstaan voor schatkistbankieren. Schatkistbankieren is een gezamenlijke rekening van allerlei publieke instellingen (Provincie / gemeente / onderwijs /musea) bij het Ministerie van Financiën. Wanneer er overschotten of tekorten op de bankrekening zijn dan worden de gelden automatische verrekend. Voordeel hiervan is dat de Nederlandse staatsschuld beperkt blijft. Voordeel voor de publieke instellingen is dat ze een scherpe rente ontvangen. Schatkistbankieren geldt alleen voor de rekening courant (kortlopend). Het is niet mogelijk via het schatkistbankieren langlopende leningen af te sluiten.
De overspannen arbeidsmarkt en het hoge ziekteverzuim leiden ertoe dat we niet alles kunnen uitvoeren zoals begroot. Door deze temporisering van werkzaamheden ontstaat een financieringsoverschot. In 2024 bedroeg ons financieringsoverschot tussen de € 5 en € 10 miljoen. Door gebruik te maken van het Schatkistbankieren brengt dat in 2024 € 325.000 aan incidentele extra renteopbrengsten op.
Het financieringsoverschot gaf ons de ruimte om de in juni vrijgevallen langlopende geldlening van € 6 miljoen niet te hoeven herfinancieren. Gevolg hiervan is dat de rente voor langlopende leningen in 2024 € 60.000 lager is en de totale leningenportefeuille is afgenomen.
Onderstaand een overzicht van huidige langlopende leningen.
Portefeuille langlopende leningen | ||||
|---|---|---|---|---|
Geldgever | Soort | Boekwaarde | Jaar aflossing | Rente- |
Provincie Groningen | Fixe | 5.000.000 | 2025 | 1,300% |
BNG | Fixe | 5.000.000 | 2025 | 1,958% |
BNG | Fixe | 7.500.000 | 2031 | 0,900% |
Aegon Levensverzekering | Fixe | 7.500.000 | 2035 | 1,030% |
BNG | Fixe | 6.000.000 | 2036 | 1,550% |
BNG | Fixe | 7.500.000 | 2042 | 2,080% |
BNG | Fixe | 5.000.000 | 2043 | 3,110% |
Totaal | 43.500.000 | |||
Het voordelige financiële effect van de rentebaten en -lasten bedraagt € 385.000. Dat is verwerkt in deze kwartaalbrief.